在“大众创业万众创新”的浪潮中,新的商业模式层出不穷,而税收终究是一个绕不开的话题。近几年国家推出一系列“减税降费”政策,在全球营收环境不断提升的同时,切实降低了市场主体的税负,但企业纳税遵从度依然不容乐观,每年涉税案件几十万起!(数据来源:中国税务网2019年3月19日) 中小微企业,尤其是出口导向型企业,如何在当下复杂多变的国际关系及新冠疫情负面影响下,利用国际、国内双循环,充分理解、灵活运用税收优惠政策,安全降低企业税负以获取节税收益?
课程定位:立足于实际操作,多角度剖析企业税务工作中的问题: 以丰富多样的案例为基础,帮助财务人员在短时间内树立纳税筹划基本理念,掌握具体纳税筹划方法与技巧,透彻理解变化频繁的税收政策、税收优惠;掌握税负的转嫁与递延的技巧与方案。使纳税筹划成为企业财务决策中的有效工具。
课程收益: 通过对最新税收政策热点梳理与分析、税法政策的解读,真实案例(约22个真实案例)的剖析,为受训者提供可操作的解决方案;让学员精准把握税务筹划之道,运用综合手段为企业安全降低企业税负提供有效的方法。
课程大纲:
一、我国纳税现状
二、企业安全降税的方法及应用
(一)税务风险和税负转嫁的案例及其分析
1.包税条款带来的教训---案例研究与分析
2.利他才能利己是商道的核心本质----转嫁税务风险案例研究与分析;
(二)递延的税务筹划案例及其分析
3.利用合法程序递延纳税---案例研究与分析
4.固定资产的该不该享受税收优惠政策----案例研究与分析
5.技术转让还是入股----案例研究与分析
(三)合同控税---合同管理的三重境界
6.规避混合销售有方略(大数据可视化)----案例研究与分析
7.合同一字“抵”万金----案例研究与分析
8.私车公用的混沌行为----案例研究与分析
(四)商业模式决定纳税方式
9.新零售平台的前世今生---案例研究与分析
10.关联交易中的“价格明显偏低和无正当理由”---案例研究与分析
11.不同公司制下的税负----案例研究与分析
(五)最新税收优惠政策梳理于利用
12.如何利用小微企业优惠政策进行税务筹划----案例研究与分析
13.如何利用加计扣除降低税负----案例研究与分析
14.即征即退的优惠政策筹划----案例研究与分析
三、股权转让“税”做主
15.零元转让股权的利于弊----案例研究与分析
16.拆分出售合法降税----案例研究与分析
17.股权转让的六种筹划方略----案例研究与分析
18.股权重组的税务筹划-----案例研究与分析
四、以案说法 征管法的两个前置给企业带来什么?
19.冤枉税交的有多冤---案例研究与分析
20.行政复议维护纳税人权利----案例研究与分析
21.税务评估如何应对----案例研究与分析
五、税务风险防范与管理
(一)税务关注的九大风险点
(二)企业如何控制税务风险